中小銀行信貸風險管理研究

受經(jīng)濟恢復基礎不穩(wěn)固、大型銀行下沉、銀行業(yè)利差收窄等多重因素影響，近年來，各地中小銀行等金融機構均面臨存貸款規(guī)模增速不及預期、不良貸款雙升以及利潤下降等多種問題，不少中小銀行等金融機構因違反審慎經(jīng)營規(guī)則、貸款“三查”不盡職、貸后管理不到位等問題頻繁受到金融監(jiān)管部門的行政處罰；從涉及處罰業(yè)務分析來看，罰單涉及業(yè)務主要集中在信貸業(yè)務、員工行為管理、公司治理等方面。如何強化信貸業(yè)務風險管理，進一步提升中小銀行的信貸風險防控能力，成為中小銀行亟待解決的一個問題。本文對中小銀行信貸風險形成的原因進行了分析，并對加強中小銀行信貸風險管理提出了對策建議。

信貸風險形成的原因

（一）外部因素

一是競爭壓力大。隨著經(jīng)濟下行，金融行業(yè)競爭日益激烈，部分中小銀行為了搶奪客戶資源，除了給予一定的利率優(yōu)惠以及降低費用之外，還會加快貸款審批流程，這可能會導致其部分貸款的“三查”環(huán)節(jié)走過場，流于形式，未能把好“第一道風險關卡”。二是信息不對稱。部分借款人為了能順利獲得信貸資金，對自身不利的信息未能如實反饋給中小銀行，中小銀行難以獲取完整真實的數(shù)據(jù)。如一些小微企業(yè)的財務制度不健全，中小銀行很難全面了解其真實財務狀況，從而誤導了后續(xù)的審查審批工作，給信貸資金安全埋下隱患。三是外部環(huán)境復雜。在經(jīng)濟下行期，企業(yè)經(jīng)營環(huán)境變化快，增加了“三查”的難度。如部分個體工商戶在獲得信貸資金后，由于經(jīng)營管理不善未能持續(xù)經(jīng)營而注銷了經(jīng)營主體，以及個人客戶由于突遭家庭變故等多種情況，引起的信貸風險，致使中小銀行在貸后檢查時未能及時、準確發(fā)現(xiàn)風險隱患。

（二）內部因素

一是經(jīng)營理念出現(xiàn)偏差。在日益激烈的競爭環(huán)境下，部分中小銀行的經(jīng)營理念出現(xiàn)偏差，管理層過于關注信貸規(guī)模的擴張，將貸款發(fā)放數(shù)量和金額作為主要業(yè)績指標，為了在短期內實現(xiàn)貸款規(guī)模的大幅增長，大量發(fā)放貸款，對基層考核層層加碼。部分中小銀行重短期利益、輕長期風險，只看重眼前的利息收入和業(yè)務收益，忽視了潛在的長期信貸風險。如部分中小銀行習慣于“壘大戶”，將信貸資金集中提供給少數(shù)集團或公司，一旦經(jīng)濟形勢惡化或企業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)問題，這些貸款就可能成為不良貸款，給其帶來巨大損失。二是機制體制建設不完善。部分中小銀行信貸管理機制不夠健全，制度建設滯后于業(yè)務發(fā)展；沒有及時根據(jù)市場變化、監(jiān)管要求等變化調整內部信貸制度；責任追究工作“寬、松、軟”成為常態(tài)，不良貸款問責機制未能很好起到糾偏作用；管理缺乏信息化手段，無法滿足對信貸業(yè)務進行深度分析及精準管理。三是人員素質不高。部分中小銀行信貸人員專業(yè)知識不足、經(jīng)驗欠缺，難以準確評估風險。如新從事信貸業(yè)務的員工不熟悉復雜的企業(yè)財務報表分析，在貸前調查時未能發(fā)現(xiàn)潛在風險。部分信貸人員工作態(tài)度敷衍、責任心不強，為完成業(yè)務指標，沒有認真開展“三查”工作。

加強信貸風險管理的對策建議

（一）轉換經(jīng)營發(fā)展理念，提升管理質效

一是樹立科學的信貸業(yè)務經(jīng)營管理理念。中小銀行應摒棄以往追求短期效益和重發(fā)放、輕管理及“壘大戶”的錯誤經(jīng)營思路，切實轉變管理思路，把信貸資源分配給更多不同規(guī)模、不同行業(yè)的客戶，大力發(fā)展普惠金融業(yè)務。二是加大對新興產(chǎn)業(yè)、制造業(yè)、綠色產(chǎn)業(yè)以及民生等領域的信貸支持力度。特別要加大對“三農”、小微企業(yè)的支持力度，不斷優(yōu)化和調整信貸結構，使信貸結構更加均衡健康。三是堅持客戶導向。從“以產(chǎn)品為中心”轉向“以客戶為中心”，深入洞察客戶需求，細分客戶群體，提供個性化信貸方案，提升客戶的滿意度與忠誠度。

（二）健全信貸業(yè)務管理機制體制，夯實管理基礎

一是建立健全信貸管理機制體制。中小銀行應根據(jù)市場變化、行業(yè)特點和監(jiān)管要求，制定具體、明確且可操作性強的信貸政策，涵蓋貸款投向、額度、期限、利率等要素，為信貸業(yè)務提供清晰指引。二是建立完善的信貸合規(guī)管理制度。中小銀行要明確各崗位在信貸業(yè)務流程中的職責和權限，規(guī)范操作流程，加大對違規(guī)行為的處罰力度，切實發(fā)揮問責的糾偏作用。三是優(yōu)化考核指標。中小銀行不應簡單將貸款發(fā)放數(shù)量和金額作為主要業(yè)績指標，而是兼顧貸款質量與工作效率，切實發(fā)揮考核機制的“指揮棒”作用。

（三）嚴格落實貸款“三查”，把好風險各道關卡

1.扎實做好貸前調查。一是中小銀行信貸從業(yè)人員要對借款人進行全面、深入的盡職調查。要深入了解借款人的基本情況，包括身份信息、家庭狀況、收入來源、資產(chǎn)負債等。二是要詳細調查企業(yè)的經(jīng)營狀況。如生產(chǎn)規(guī)模、市場份額、財務報表等；并要關注其信用狀況，查詢征信記錄、有無逾期違約等歷史信息，落實“雙人調查”要求，確保貸款用途真實、合法，還款來源可靠，防范虛假貸款和欺詐風險。三是應引入先進的數(shù)據(jù)分析技術和風險評估模型。中小銀行信貸從業(yè)人員要綜合考慮客戶的財務狀況、信用記錄、行業(yè)風險、市場環(huán)境等多維度因素，強化風險評估，提高風險評估的準確性和科學性。

2.做實貸時審查。一是中小銀行信貸審查人員應進一步提升工作責任心，對貸前調查收集的各類資料進行仔細審核，確保資料的真實性、完整性和有效性，核實數(shù)據(jù)之間的邏輯關系，防止虛假信息和資料造假。二是要根據(jù)借款人的實際情況和風險評估結果，綜合考慮貸款金額、期限、利率、還款方式等要素，制定合理的貸款方案。三是中小銀行信貸審查人員要對于貸款資料和項目中存在的各類風險及時指出并采取適當?shù)娘L險控制措施，確保貸款風險可控且符合銀行的信貸政策和經(jīng)營目標。

3.加強貸后管理。一是動態(tài)監(jiān)測風險。中小銀行應建立貸后風險監(jiān)測預警機制，切實跟蹤貸款資金流向、企業(yè)經(jīng)營狀況和財務狀況等，及時發(fā)現(xiàn)潛在風險信號，采取有效措施加以防范和化解。二是完善處置機制。中小銀行應制定科學合理的不良貸款處置預案，根據(jù)風險程度和貸款性質，靈活運用現(xiàn)金清收、重組、核銷等多種方式，提高不良貸款處置效率，降低損失。

（四）加強信息溝通與共享，形成共抓共建良好局面

一是強化內部協(xié)同。中小銀行信貸部門要加強與風險管理、財務、法律、審計等部門之間的信息溝通與協(xié)作，建立定期的風險分析會議制度，及時共享信貸業(yè)務中的風險信息，共同研究制定風險防控措施，抓實業(yè)務風險防控工作。二是加強外部合作。中小銀行應進一步加強與當?shù)卣块T、監(jiān)管機構、行業(yè)協(xié)會、征信機構等外部單位的溝通與合作，及時了解宏觀經(jīng)濟政策、行業(yè)發(fā)展趨勢和監(jiān)管動態(tài)，獲取更多的客戶信息和風險預警信息。